Le Buffalo and Susquehanna Railroad (B&S) était un chemin de fer américain de classe I qui fut créé en 1893 suite à la fusion et à la consolidation de petits chemins de fer forestiers. Il conserva indépendance jusqu'à ce que le Baltimore and Ohio Railroad rachetât la majorité de son capital en 1929. Cette même année, le B&O prit également le contrôle du Buffalo, Rochester and Pittsburgh Railway. Mais le B&O ne prit officiellement la direction de ces deux compagnies qu'en 1932. En 1954, le Buffalo and Susquehanna Railroad ainsi que ses filiales fusionnèrent dans le B&O. En 1956, le B&O vendit 156 km de voies de l'ancien Buffalo & Susquehanna à la HE Salzberg Company qui fonda le Wellsville, Addison and Galeton Railroad pour exploiter cette ligne jusqu'à son abandon définitif en 1979. Le Buffalo & Susquehanna fut créé en 1893 par un vendeur de fuel et de bois dénommé Frank H Goodyear. La ligne partait de Keating Summit au centre de la Pennsylvanie pour rejoindre Buffalo, New York, où se trouvaient les autres compagnies de Goodyear. La ligne qui avait des embranchements vers Ansonia et Addison, fut ensuite prolonger vers le sud jusqu'à Sagamore. A son apogée, le réseau du B&S mesurait 644 km, dont la ligne principale entre Buffalo et Sagamore faisait 402 km.
En 1885, Frank H Goodyear, négociant en bois et fuel, acheta des milliers d'hectares de forêt de sapins au Canada et au nord de la Pennsylvanie. Jusque dans les années 1880, les industries du bois évitaient le sapin du Canada qui comportait beaucoup trop de noeuds, lui préférant le pin et l'épicéa plus solides. Mais avec la raréfaction de ces essences, il y avait une demande croissante pour l'économique sapin. Afin d'extraire le bois de ses forêts, FH Goodyear constitua le Sinnemahoning Valley Railroad. Il partait de Keating Summit, Pennsylvanie sur la ligne du Buffalo, New York and Philadelphia Railroad (intégré plus tard au Pennsylvania Railroad) pour rejoindre sa scierie d'Austin, Pennsylvanie. La ligne escarpée franchissait le dénivelé grâce à une voie en tiroir située à l'est, puis poursuivait vers le sud sur l'embranchement nord de Freeman Run vers Austin. Le Sinnemahoning Valley Railroad ouvrit officiellement le 14 décembre 1885. Alors que les autres chemins de fer forestiers utilisaient une voie étroite, Goodyear choisit l'écartement standard. Goodyear construisit une énorme scierie à Austin pour débiter ses stocks de bois. En 1886, il prolongea la ligne de 21 km vers le sud pour atteindre Costello où se trouvait une grande et unique tannerie. Cette dernière utilisait l'écorce du sapin du Canada pour fabriquer du tanin. Ainsi Goodyear tirait profit des déchets de sa scierie. En 1887, il s'associa avec son frère pour créer la firme F.H. & C.W. Goodyear, qui à terme finirait par posséder la plus part des propriétés, des scieries, des chemins de fer, des locomotives et d'autres capitaux. En 1891, le Sinnemahoning Valley Railroad se développa vers le nord-ouest à partir de Costello pour traverser Galeton puis arriver à Ansonia où il se connectait avec le Fall Brook Railway. Mais la ligne devait franchir une grande crête. Au lieu de percer un tunnel, cette compagnie forestière choisit ce qui était commun à l'époque: une rampe discontinue formée de 4 longs tiroirs, limitant la longueur du train à 15 wagons. Créé en 1891, le Buffalo and Susquehanna Railroad Company partait de Galeton vers le sud-ouest sur environ 23 km pour rejoindre Cherry Springs; cette station au sommet de la crête était située entre 2 grands tiroirs de la ligne principale du Sinnemahoning Valley Railroad. Fondé la même année, le Susquehanna Railroad relait Costello sur le Sinnemahoning Valley Railroad à Conrad au nord-est. Longue de 23 km, la ligne quittait Costello vers Wharton au sud, puis partait vers le nord-est pour arriver à la gare d'Hull Station à Conrad. Lorsque ces 2 lignes furent achevées en 1893, le Cherry Springs Railroad fut créé et acheva la portion reliant Cherry Springs à Hull. Cette compagnie reliait le Buffalo and Susquehanna Railroad Company (long de 23 km) au Susquehanna Railroad (de la même longueur). Cette connexion partait de Conrad vers le nord-ouest pour atteindre Cross Fork Junction au sommet d'une colline après avoir franchi le premier tiroir. Le Cross Fork Railroad prenait le relais pour ensuite redescendre vers Cross Fork, où l'exploitation du bois était en plein boom. Lancé en 1892 et achevé en 1893, le Coudersport and Wellsboro Railroad reliait Galeton à Ansonia, où il se connectait avec le Fall Brook Railway. Toutes les petites lignes constituées par le Sinnemahoning Valley Railroad, le Buffalo and Susquehanna Railroad Company, le Susquehanna Railroad, le Cherry Springs Railroad et le Cross Fork Railroad étaient achevées en 1893. Cette même année le Buffalo and Susquehanna Railroad fut créé pour fusionner ces 4 compagnies. A ce stade, la ligne principale du Buffalo and Susquehanna Railroad partait de Keating Summit, où il était en connexion avec le Buffalo New York and Philadelphia Railroad, et utilisait un petit tiroir pour prendre la direction du sud-est et desservir Austin et Costello; à Wharton, la ligne se dirigeait vers le nord-est pour passer la rampe. A environ 23 km au sud de Galeton, 4 grands tiroirs étaient nécessaire pour franchir la crête et arriver à Galeton. Puis la ligne se poursuivait jusqu'à Ansonia, où se trouvait une connexion avec le Fall Brook Railroad. En 1893, Frank Goodyear possédait 10 locomotives. La ligne était desservie par des locomotives Shay, ainsi qu'une Baldwin 2-8-0. Avec l'extension vers Galeton, le Buffalo & Susquehanna nécessitait davantage de locomotives. Entre 1894 et 1895, la compagnie fit l'acquisition de 11 nouvelles machines (probablement chez Baldwin).